8 (861)2-555-474
2910.2020
-
2711.2020
Зарегистрироваться

Стоимость: 12 000 рублей

Налоговое право. Защита прав налогоплательщиков. Повышение квалификации

Форма обучения
видеозапись семинаров + семинар онлайн 12 ноября + семинар очно 23 ноября. Дополнительно все эксперты курса готовы отвечать на вопросы слушателей
Продолжительность
20 акад. часов
Документ
удостоверение о повышении квалификации

Программа

название темы

дата

часы

преподаватель

Тема 1 «СТАТЬЯ 54.1 НК РФ: КОДИФИКАЦИЯ СУДЕБНЫХ ДОКТРИН ИЛИ НОВЫЕ ПРАВИЛА? СПОСОБЫ ЗАЩИТЫ В СПОРАХ О НЕОБОСНОВАННОЙ НАЛОГОВОЙ ВЫГОДЕ НАЛОГОВЫЕ ПРОВЕРКИ»
- Изменение судебной практики по ст. 54.1 НК РФ: от жесткой нормы к устоявшимся подходам ВАС РФ.

- современные тенденции проведения выездных и камеральных налоговых проверок: как бороться с проверками вне проверок, как остановить назойливое требование налогового органа скорректировать налоговую базу.

- информационная безопасность в ходе проверок: может ли налоговый орган изымать компьютеры, базы данных, сервера? Как обезопасить бизнес от остановки в связи с налоговой проверкой?

- приостановление операций по счетам налогоплательщика: когда возможен, какие есть способы реагирования.

- изменения в ответственности за налоговые преступления: новые повышенные пороги. Статья 193.1 УК РФ за валютные преступления: когда платеж за рубеж становится преступлением?

- имущественная ответственность физических лиц по налоговым долгам организаций: субсидиарная ответственность при банкротстве, гражданско-правовая ответственность в рамках уголовного дела, статья 45 НК РФ.

 

видеозапись

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 (лекция)

Андреев Виктор – адвокат, старший юрист компании Taxadvisor (г. Москва)

Тема 2 «ЗАЩИТА ПРАВ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ НА ДОСУДЕБНОЙ СТАДИИ ОБЖАЛОВАНИЯ РЕШЕНИЙ НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ»

Предпроверочный анализ и способы взаимодействия с налоговыми органами в рамках такового;

Особенности работы с актом налоговой проверки: порядок получения, сверка приложений. Способы борьбы со злоупотреблениями налоговых органов при раскрытии доказательств;

Подготовка возражений на Акт налоговой проверки: порядок работы с доказательствами, тактика представления новых доказательств и ознакомления с недополученными документами;

Дополнительные мероприятия налогового контроля: на какие требования нужно отвечать, а какие выходят за рамки ДМНК.

Способы обжалования решений налоговых органов: жалоба, апелляционная жалоба, жалоба в ФНС России. Сроки и особенности каждого способа обжалования.

Предварительные обеспечительные меры налогового органа до вступления решения в законную силу. Новые правила залога в силу закона при аресте имущества налоговым органом. Порядок приостановления взыскания денежных средств при обжаловании решений налоговых органов.

 

видеозапись

4 (лекция)

Андреев Виктор – адвокат, старший юрист компании Taxadvisor (г. Москва)

Тема  3 «ЗАЩИТА ПРАВ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ В СУДЕ»
Виды требований, с которыми налогоплательщик может обратиться в арбитражный суд;

Отличие обязательной досудебной процедуры от административного порядка реализации налогоплательщиком своих прав, предусмотренных ч. 1 НК РФ;

Пределы представления налогоплательщиком дополнительных доказательств при обжаловании решений налоговых органов;

Особенности распределения бремени доказывания по налоговым спорам;

Иные процессуальные аспекты рассмотрения отдельных категорий налоговых споров в арбитражных судах.

видеозапись

4 (лекция)

Андреев Виктор – адвокат, старший юрист компании Taxadvisor (г. Москва)

На примерах арбитражной практики, норм НК РФ и ненормативных актов налоговых органов будут рассмотрены спорные вопросы

Оптимизация налогообложения с учетом ужесточения налогового контроля; судебная практика - 2020
Пошаговая инструкция, которая позволяет произвести оптимизацию налогообложения;
Споры про экономическую обоснованность расходов – проигрыш в Верховном суде налогоплательщика по услугам управляющей компании 
Что предусмотреть в договоре, чтобы можно было взыскать с контрагента доначисленные ФНС НДС и налог на прибыль, штрафы, пени (разнонаправленная судебная практика по ст. 431.2. ГК)?
Рассматривается грань, отделяющая снижение обязанности по уплате налогов от необоснованной налоговой выгоды с учетом последних позиций в судебной практике 2019 года;
12 ноября
онлайн-трансляция в режиме реального времени

6 (семинар)

 

Иваницкий Виктор Сергеевич - партнер ООО «Аудиторская группа «Капитал» (31 место в рэнкинге АФ РФ за 2019 год по данным https://www.kommersant.ru/doc/4372934), кандидат экономических наук, магистр права, аттестованный аудитор (аттестат нового образца), квалификация ДипИФР МСФО АССА

Налоговый контроль от А до Я. Защита прав налогоплательщиков.

1. Инструменты налогового контроля (допрос свидетеля (вызов на допрос; может ли свидетель при допросе в ходе мероприятий налогового контроля пользоваться помощью защитника и/или отказываться от дачи показаний на основании ст.51 Конституции РФ? допрос свидетеля на улице; допрос вне рамок выездной и камеральной проверки; налогоплательщик не вправе предъялять нотариально заверенные показания свидетелей, если к нотариусу не приглашались представители налогового органа); осмотр (во время осмотра помещений налогоплательщика (даже не выемки!) можно «осматривать» программное обеспечение; осмотр вне проверок; участие налогоплательщика в осмотре; документы ФНС по проведению осмотра); инвентаризация имущества (только выездные проверки); выемка документов и предметов (только выездная проверка). Можно ли взламывать двери и сейфы при выемке? экспертиза подписи)

2. К вопросу об истребовании документов (истребование документов при выездных,  камеральных проверках, проверках правильности применения цен для целей налогообложения при совершении контролируемых сделок; истребование документов после окончания камеральной проверки; истребование документов в ходе выездной проверки контрагента налогоплательщика; истребование документов по цепочке; истребование документов у контрагента налогоплательщика до начала выездной проверки; истребование документов вне выездных и камеральных проверок; истребование документов, когда срок предоставления документов приходится на период после окончания проверки; использование доказательств, начало получения которых приходится на период проверки (или мероприятий дополнительного налогового контроля), а окончания – уже после; истребования документов за период, превышающих за срок проверки; имеет ли право налоговый орган истребовать у налогоплательщика отчеты или аналитические справки (обобщения), не являющиеся первичными бухгалтерскими документами? сколько лет хранить документы по основным средствам для целей налогового учета? сколько лет хранит документы ФНС? как считать штраф за непредоставление документов, когда количество документов непонятно? истребование ФНС документов и информации у аудиторов - отмена аудиторской тайны для ФНС в ряде случаев; выемка у аудитора проверяемого лица)

3. Налоговые проверки (камеральная и выездная налоговые проверки; можно ли в рамках выездной налоговой проверки проверять период, который был охвачен камеральной проверкой? проверка полноты исчисления и уплаты налогов в связи с совершением сделок между взаимозависимыми лицами; можно ли в плане цен контролировать неконтролируемые сделки между взаимозависимыми лицами – позиции Верховного суда и Минфина)

4. Оформление результатов налоговых проверок (акт налоговой проверки, решение по налоговой проверке, вынесение решения вышестоящим налоговым органом по апелляционной жалобе; возможность ФНС России отменять решения УФНС без жалобы налогоплательщика; смена юридического адреса в ходе проверки - какой налоговый орган будет заканчивать проверку?)

5. Возражения на акт налоговой проверки (может ли увеличиться сумма доначислений в результате написания возражений на акт проверки? значение возражений на акт проверки; типичные нарушения, допускаемые ФНС при оформлении акта налоговой проверки; что не надо писать в возражениях)

6. Оформление результатов дополнительного налогового контроля

7. Апелляционная жалоба в управление ФНС (что необходимо указывать в апелляционной жалобе; может ли увеличиться сумма доначислений в результате написания апелляционной жалобы в УФНС?)

8. Судебное обжалование

9. Некоторые вопросы исчисления штрафных санкций, в том числе основания для снижения

10. Правоохранительные органы (участие правоохранительных органов (в том числе ФСБ) в проверках, проводимых по решению налогового органа; уголовная ответственность в отношениях, связанных с уплатой налогов, сборов (уклонение от уплаты налогов, сборов, страховых взносов и взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в государственный внебюджетный фонд; взыскание с руководителей, учредителей и главных бухгалтеров налогов, пеней штрафов, не уплаченных предприятием; мошенничество при возмещении налога (получение денежных средств) из бюджета (наиболее распространенная ситуация - НДС); неисполнение обязанностей налогового агента; cокрытие денежных средств либо имущества за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов; rде можно провести обыск (квартира, офис, банковская ячейка)? порядок проведения личного обыска; осмотр места происшествия; выемка).

11. «Проблемные контрагенты»– судебная практика – 2019 – 2020 по статье 54.1. НК РФ. 

12. Ориентация ФНС на поиск схем «дробления бизнеса». Интересные судебные акты по дроблению.

23 ноября
очно / онлайн

6 (семинар)

Иваницкий Виктор Сергеевич - партнер ООО «Аудиторская группа «Капитал» (31 место в рэнкинге АФ РФ за 2019 год по данным https://www.kommersant.ru/doc/4372934), кандидат экономических наук, магистр права, аттестованный аудитор (аттестат нового образца), квалификация ДипИФР МСФО АССА

ИТОГОВОЕ ТЕСТИРОВАНИЕ

 

 

 

Зарегистрироваться

Место проведения

ул Октябрьская, дом 80
версия для печати