Отчетность за 1 полугодие. Сроки сдачи отчетности и налогов. Сложные вопросы НДС, налога на прибыль
Крутякова
Татьяна Леонидовна Эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению
Заместитель генерального директора издательско-консалтинговой группы «АйСи Групп»
Автор книг-бестселлеров: «НДС: практика исчисления и уплаты», «НДС: вычеты и счета-фактуры», «Расходы и налоги», «Учетная политика», «Годовой отчёт» и ряда других книг
Татьяна Леонидовна Эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению
Заместитель генерального директора издательско-консалтинговой группы «АйСи Групп»
Автор книг-бестселлеров: «НДС: практика исчисления и уплаты», «НДС: вычеты и счета-фактуры», «Расходы и налоги», «Учетная политика», «Годовой отчёт» и ряда других книг
Программа:
Программа будет редактироваться на момент проведения семинара. На семинаре будут учтены все последние изменения.
Отчет за полугодие 2020 г.: налог на прибыль, НДС и налог на имущество
- Сроки сдачи отчетности и уплаты налогов в соответствии с последними изменениями. Налоговые преференции в связи с коронавирусом. Обзор мер государственной поддержки организаций по состоянию на 02.07.2020
- Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ
- Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д.
- Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов.
- Рекомендации по оформлению отношений с контрагентами.
- Свежие примеры из практики налоговых проверок и судебной практики.
- Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок
- Налог на прибыль
- Изменения 2020 года (амортизируемые ОС, перенос убытков, учет субсидий и расходов за счет субсидий, порядок уплаты ежемесячных и ежеквартальных авансовых платежей, учет расходов на СИЗ и др.)
- Типичные ошибки при формировании налоговой базы:
- учет в составе доходов кредиторской задолженности
- доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем
- внереализационные расходы (проценты по займам, безнадежные долги)
- Убытки, которые учитываются в особом порядке
- Корректировка расходов и доходов прошлых лет
- НДС
- Изменения 2020 года (реорганизация, вычеты по НМА и др.)
- НДС при раздаче рекламной продукции, вопросы начисления и применения вычетов
- Реализация товаров (работ, услуг), стоимость которых выражена в у.е.
- Авансы полученные и выданные, применение вычетов, восстановление, авансовые счета-фактуры
- Счета-фактуры, критичные ошибки, корректировочные и исправленные счета-фактуры, порядок отражения в книгах, уточненные декларации
- Раздельный учет «входного» НДС, особенности при «экспорте» работ (услуг)
- Ответы на вопросы по теме семинара