8 (861)2-555-474
1409.2021
-
0212.2021
Зарегистрироваться

Продолжительность: 260 ак.часов

Особые условия: Подготовка к сдаче экзамена "Налогообложение в РФ" АССА

Документ: диплом о профессиональной переподготовке

График обучения: вт, чт 18.30-21.30 сб 10.00-16.30

Форма обучения: онлайн-трансляция на любое устройство, вопросы задавать и посмотреть видеозапись можно в веб-классе

Стоимость: 54 900 рублей

Налоговый консультант. Переподготовка

Программа:

Подготовка к сдаче экзамена на сертификат АССА “Налогообложение РФ” (бывший ДипНРФ)

Налогообложение – сложная и интересная сфера, в которой всегда требуются квалифицированные специалисты. Знание тонкостей налогового законодательства и их практического применения поможет обезопасить компанию от риска ошибок и последующих за ними штрафов. Лучшим подтверждением высокой квалификации в области российского налогообложения является Сертификат по налогам РФ Ассоциации присяжных сертифицированных бухгалтеров Великобритании (ACCA - The Association of Chartered Certified Accountants). Сертификат по налогообложению РФ является частью нового диплома АССА – «Финансы и управление бизнесом».

 

Наш курс готовит слушателей к сдаче экзамена в ИПБ России на получение аттестата профессионального налогового консультанта. Данный аттестат подтверждает, что его обладатель умеет осуществлять налоговое планирование и предвидеть риски, знает, как без потерь пройти проверки и разрешить споры, ориентируется во всех вопросах налогообложения, включая ВЭД.

 

Ваши знания, умения и навыки после обучения:

  1. Изучите основные налоги РФ с точки зрения формирования базы, расчётов, оптимизации, планирования и администрирования
  2. Сможете проводить налоговые проверки и споры, а также правильно принимать и оформлять решения по взаимодействию с налоговыми органами
  3. Научитесь объяснять принцип расчётов налоговых обязательств и осуществлять законную налоговую оптимизацию
  4. Сумеете обосновать любое принятое решение со ссылкой на налоговое законодательство
  5. На 300 практических кейсах отработаете навыки расчёта налоговой базы, штрафов и пеней
  6. Выйдете максимально подготовленным к успешной сдаче экзамена ДипНРФ

 

1. ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

  1. Общие положения правового регулирования предпринимательской деятельности. Источники права.
    • Отрасли права, регулирующие предпринимательскую деятельность. Публичное и частное право в регулировании экономических отношений.
    • Нормативные акты. Классификация нормативных актов по юридической силе и по отраслям законодательства. Законы, подзаконные акты. Обычаи. Нормы международного права и международные договоры. Понятие правовой нормы. Императивные и диспозитивные нормы. Предмет и метод правового регулирования.
    • Действие нормативных актов во времени и в пространстве. Вступление в силу и прекращение действия нормативных актов. Обратная сила закона.
    • Роль судебной практики и пределы ее применения.
    • Понятие и признаки предпринимательской деятельности. Виды предпринимательской деятельности.
    • Роль государства в регулировании предпринимательской деятельности – административная и экономическая функции. Мероприятия государственного контроля. Негосударственное регулирование предпринимательской деятельности.
  2. Субъекты предпринимательской деятельности.
    • Право- и дееспособность физических лиц. Особенности регистрации индивидуального предпринимателя. Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации: правовые последствия, ответственность.
    • Юридические лица:
      • 1. Понятие и признаки юридического лица. Правоспособность юридического лица (общая, специальная, исключительная). Учредительный документ юридического лица. Государственная регистрация юридического лица, сведения, подлежащие указанию в ЕГРЮЛ. Наименование (фирменное наименование), местонахождение, адрес юридического лица. Представительства и филиалы. Порядок и способы создания юридических лиц. Печать хозяйственного общества.
      • 2. Корпоративные и унитарные организации. Органы управления юридических лиц. Компетенция органов юридического лица. Общее собрание участников корпорации. Предоставление полномочий единоличного исполнительного органа нескольким лицам. Порядок проведения собраний корпораций.
      • 3. Реорганизация юридического лица и ее виды. Порядок реорганизации, гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации, признание реорганизации недействительной, несостоявшейся.
      • 4. Ликвидация юридического лица. Порядок ликвидации, очередность удовлетворения требований кредиторов. Обнаружение имущества юридического лица после его ликвидации. Фактическое прекращение деятельности юридического лица.
      • 5. Несостоятельность (банкротство) юридического лица: основания, порядок, процедуры. Банкротство физических лиц. Очередность удовлетворения требований кредиторов.
  3. Виды юридических лиц. Организационно-правовые формы.
    • Коммерческие организации. Полное товарищество: управление полным товариществом, распределение прибылей и убытков полного товарищества, ответственность участников. Товарищество на вере: права и обязанности вкладчиков. Общество с ограниченной ответственностью: состав участников, размер уставного капитала, порядок выхода участника из ООО, продажи долей в уставном капитале ООО, сделки с заинтересованностью, крупные сделки. Акционерное общество: публичное и непубличное (основные отличия), выпуск ценных бумаг, виды акций, реестр акционеров, сделки с заинтересованностью, крупные сделки. Дочерние общества. Хозяйственные партнерства. Производственные кооперативы. Государственные и муниципальные унитарные предприятия.
    • Некоммерческие организации: основные виды, возможность заниматься приносящей доход деятельностью.
  4. Объекты гражданских правоотношений.
    • Имущественные права участников экономической деятельности.
    • Понятие права собственности. Права владения, пользования, распоряжения. Бремя содержания и риск случайной гибели имущества. Формы права собственности: государственная/муниципальная, частная. Виды общей собственности: долевая, совместная.
    • Основания приобретения права собственности: вновь создаваемое имущество, переработка, самовольная постройка, находка, брошенные вещи, плоды, продукция и доходы, приобретательная давность.
    • Основания прекращения права собственности: отказ от права собственности, обращение взыскания на имущество по обязательствам, изъятие земельного участка для государственных/муниципальных нужд, конфискация.
    • Защита права собственности. Истребование имущества из чужого незаконного владения. Незаконное добросовестное владение.
    • Иные вещные права: право хозяйственного ведения и право оперативного управления, право постоянного бессрочного пользования. Право пожизненного наследуемого владения.
      • 1. Понятие и виды объектов гражданских правоотношений: понятие материального и нематериального блага.
      • 2. Вещи: понятие и критерии классификации вещей, движимые и недвижимые вещи, правовой режим индивидуально определенных и родовых вещей, делимых и неделимых вещей, сложных вещей, главной вещи и принадлежности, потребляемых и непотребляемых вещей. Имущественные права.
      • 3. Деньги как особая категория вещей. Правовой режим наличных и безналичных денег.
      • 4. Ценные бумаги как объекты гражданских правоотношений: понятие, признаки и свойства. Осуществление и передача прав по предъявительской ценной бумаге, ордерной ценной бумаге, именной ценной бумаге. Бездокументарные ценные бумаги.
      • 5. Предприятие как имущественный комплекс.
      • 6. Единый недвижимый комплекс.
      • 7. Объекты права интеллектуальной собственности. Правовой режим результатов интеллектуальной деятельности. Объекты авторского и патентного права.
      • 8. Осуществление авторских прав на произведения, программы для ЭВМ и топологии интегральных микросхем. Служебное произведение. Осуществление смежных прав на исполнения, фонограммы, программы эфирного и кабельного вещания, базы данных. Понятие патентного права. Правовой режим изобретений, полезных моделей и промышленных образцов. Порядок подачи заявки и получения патента.
      • 9. Средства индивидуализации товаров и их производителей: товарный знак (знак обслуживания), наименование места происхождения товаров, коммерческое обозначение. Порядок государственной регистрации товарного знака. Осуществление прав на товарный знак.
      • 10. Честь, достоинство и деловая репутация как объекты гражданско-правовой защиты. Гражданско-правовые способы защиты чести, достоинства и деловой репутации. Секреты производства (ноу-хау) и их правовая охрана.
  5. Правоотношения участников предпринимательской деятельности. Сделки.
    • Понятие правоотношений. Юридические факты как основание их возникновения, изменения, прекращения.
    • Сделки: понятие, формы сделки: письменная, устная, нотариальная, конклюдентные действия. Государственная регистрация сделок, основания и последствия недействительности сделок, оспоримые и ничтожные сделки. Порядок заключения сделок: представительство, доверенность. Действие в чужих интересах без поручения. Срок и реквизиты доверенности, форма доверенности, прекращение доверенности, порядок отзыва доверенности, передоверие.
  6. Гражданско-правовые обязательства
    • Гражданско-правовые обязательства - понятие, основания возникновения: договор, причинение вреда, неосновательное обогащение. Принципы исполнения обязательств, срок исполнения обязательства, встречные обязательства, место исполнения обязательства.
    • Стороны обязательства: кредитор и должник, изменение стороны обязательства: уступка права требования, перевод долга, передача договора.
    • Способы обеспечения исполнения обязательств: неустойка, залог, удержание, поручительство, независимая гарантия, задаток, обеспечительный платеж.
    • Прекращение обязательств: исполнение, отступное, новация, зачет, совпадение должника и кредитора в одном лице, прощение долга, невозможность исполнения обязательств. Односторонний отказ от исполнения обязательств, установление платы за односторонний отказ в предпринимательской деятельности.
    • Ответственность за нарушение обязательств: основания наступления юридической ответственности, формы вины, ответственность предпринимателей независимо от вины. Солидарная и субсидиарная ответственность. Возмещение убытков (реального ущерба и упущенной выгоды).
    • Виды санкций в гражданском праве. Неустойка: виды, размер, правила уменьшения неустойки судом; проценты за пользование чужими денежными средствами; право поручить исполнение обязательства третьим лицам; ответственность за недобросовестное ведение переговоров, за недостоверные заверения об обстоятельствах, присуждение взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта.
  7. Договорные обязательства
    • Понятие договора. Принцип свобода договора как один из основополагающих принципов гражданского права, смешанные договоры, толкование договора. Существенные условия договоров. Порядок заключения договора: оферта, акцепт. Форма договора. Дата заключения, срок договора, действие договора. Основания и порядок изменения и расторжения договоров. Основные договорные конструкции: публичный договор, договор присоединения, предварительный договор, рамочный договор, опцион на заключение договора, опционный договор, договор с исполнением по требованию (абонентский договор).
    • Отдельные виды договорных обязательств:
      • 1. Договоры отчуждения: купли-продажи (розничной купли-продажи, поставки), продажи недвижимости, продажи предприятия, мены, дарения.
      • 2. Договоры о передаче имущества во владение и пользование: договор аренды, бытовой аренды, аренды транспортных средств, финансовой аренды (лизинга)). Договор безвозмездного пользования имуществом.
      • 3. Договоры подряда, строительного подряда, возмездного оказания услуг. Условия одностороннего отказа от договоров.
      • 4. Договор займа, кредитный договор, договор банковского счета.
      • 5. Коммерческое представительство: договоры поручения, комиссии, агентирования. Доверительное управление имуществом.
      • 6. Договоры простого товарищества, коммерческой концессии, страхования, хранения.

 

2. НАЛОГОВОЕ ПРАВО

  1. Система налогообложения (федеральные, региональные, местные налоги)
  2. Порядок установления и взимания налогов.
  3. Общие правовые положения о специальных налоговых режимах.
  4. Основы налогового регулирования.
  5. Обязанности налогоплательщиков, налоговых агентов, плательщиков взносов, сборов.
  6. Налоговые проверки и порядок их проведения.
  7. Документирование налоговых проверок.
  8. Порядок приведения в исполнение ненормативных актов налогового органа
  9. Порядок взыскания налогов, пеней, штрафов.
  10. Обеспечительные меры исполнения обязанности по уплате налога и ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах (налоговая, административная, уголовная).
  11. Обжалование налогоплательщиков ненормативных актов налогового органа, а также действий (бездействий) их должностных лиц.

 

3. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ

  1. Основные средства
    • Приобретение по договору лизинга. Ремонт и модернизация. Аренда. Неотделимые улучшения.
  2. Нематериальные активы и НИОКР
    • Классификация и особенности учета. Лицензионный договор. Учет программных продуктов.
  3. Финансовые вложения
    • Банковские вклады. Выданные займы. Вклады в УК других организаций. Дебиторская задолженность, приобретенная на основании уступки права требования (договор цессии).
  4. Расчеты
    • Дебиторская и кредиторская задолженность. Неденежные формы расчетов. Неустойка. Скидки.
  5. Валютные операции
    • Переоценка валютных объектов. Покупка и продажа валюты. Расчеты с иностранными контрагентами. Расчеты в условных единицах. Импорт и экспорт товаров, работ, услуг.
  6. ПБУ 18
  7. Капитал и Отчет об изменениях капитала
  8. Отчет о движении денежных средств
  9. Исправление ошибок в бухгалтерском учете
  10. Основы финансового анализа бухгалтерской отчетности
    • Абсолютные и относительные показатели. Ликвидность. Агрегированный баланс. Финансовая устойчивость. Рентабельность. Норма прибыли. Точка безубыточности.


4. НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

  1. Российская система Налогообложения и ее администрирование
    • Общие функции и цели налогообложения в современной экономике
    • Основы налогового регулирования
    • Специальные налоговые режимы
    • Обязанности налогоплательщиков и / или налоговых агентов
    • Процедуры, связанные с проведением налоговых проверок, обращениями в вышестоящие органы и спорами
    • Санкции за налоговые правонарушения, налоговые штрафы и пени на просроченные налоговые платежи
  2. Налог на доходы физических лиц
    • Область применения налога на доходы физических лиц (НДФЛ)
    • Доходы работников
    • Доходы, полученные индивидуальными предпринимателями
    • Дивиденды и прочие доходы
    • Полный расчет налоговой базы и налоговых обязательств по НДФЛ
    • Применение льгот и вычетов по налогу с целью минимизации обязательства по НДФЛ
  3. Налог на прибыль организаций
    • Область применения налога на прибыль
    • Налогооблагаемая база для расчета налога на прибыль
    • Расходы, уменьшающие налоговую базу и налоговые вычеты в целях отсрочки и снижения налоговых обязательств по налогу на прибыль
    • Полный расчет налога на прибыль
    • Налоговый учет по налогу на прибыль
    • Использование льгот и освобождений в целях отсрочки и минимизации налоговых обязательств по налогу на прибыль
  4. Налог на добавленную стоимость (НДС)
    • Область применения налога на добавленную стоимость (НДС)
    • Расчет обязательств по НДС
    • Порядок уплаты налога и требования к предоставлению отчетности по НДС
  5. Страховые взносы во внебюджетные фонды
    • Область применения страховых взносов во внебюджетные фонды
    • Страховые взносы во внебюджетные фонды работодателя за работников предприятия
    • Страховые взносы во внебюджетные фонды индивидуальных предпринимателей, производящих выплаты физическим лицам
    • Проверки со стороны страховых фондов
  6. Расчет обязательств по налогу на имущество
    • Область применения налога на имущество
    • Расчет обязательств по налогу на имущество
    • Порядок, сроки уплаты и сроки предоставления отчетности

 

5. Практический курс подготовки к сдаче экзамена ДипНРФ

В стоимость программы входит:

  • сборник учебно-методических материалов;
  • сборник практических задач с решениями;
  • промежуточное тестирование;
  • пробный экзамен, полностью моделирующий реальный экзамен, и анализ результатов с комментариями преподавателя.

Требования к соискателям на получение сертификата ДипНРФ (Рус)

  • Высшее образование по соответствующей специальности (которое бы давало освобождения от экзаменов F1 – F3 при регистрации на квалификацию АССА), со специализацией финансы и кредит или бухгалтерский учет, или анализ и аудит, или налоги и налогообложение.

Стоимость экзаменационного взноса - 211 фунтов (или 21 062 рубля по курсу на 09.10.20)

Зарегистрироваться
версия для печати